崖っぷちの中堅漫才師・リンゴサーカスのボケ担当、加瀬凛太は、冬の寒空の下、絶望していた。年末の漫才日本一を決めるＫＯＭ（キング・オブ・漫才の略）敗者復活戦で敗れ、決勝進出の一縷の望みを絶たれてしまったのだ。おまけに相方は、今年ダメなら実家の生業を継ぐと公言していたため、コンビも解散となった。なんとかして漫才を続けたかった凛太は、先輩ＫＯＭ王者から驚くべきアドバイスを耳にする。それは、死神の異名を取る謎の構成作家・ラリーにコーチに付いてもらえ、というものだった。同じ頃、もうひと組の漫才師にも同じミッションが下っていた。